หากคุณมีพี่เลี้ยงเต็มเวลาหรือนอกเวลาทำงานในครัวเรือนของคุณ คุณอาจจะต้องเสียภาษีพี่เลี้ยงในรัฐของคุณและ Internal Revenue Service (IRS) แม้ว่าการจ่ายภาษีเหล่านี้จะเป็นภาระ แต่ก็เป็นการดีที่จะถูกปรับจำนวนมากหากไม่ปฏิบัติตาม ปรับปรุงขั้นตอนภาษีตั้งแต่เนิ่นๆ โดยเก็บบันทึกการจ่ายเงินของพี่เลี้ยง เป็นนายจ้างที่ได้รับการยอมรับจาก IRS ทันทีและยื่นภาษีของคุณตามกำหนดเวลา หากคุณโชคดี คุณอาจได้รับการยกเว้นภาษีบางส่วนเพื่อชดเชยภาษีพี่เลี้ยงบางส่วน
ขั้นตอน
วิธีที่ 1 จาก 3: การตั้งค่าการจ้างงานพี่เลี้ยง
ขั้นตอนที่ 1 ติดต่อเจ้าหน้าที่ภาษีของรัฐหรือรัฐบาลกลางเพื่อดูว่า "ภาษีพี่เลี้ยง" ครอบคลุมอะไรบ้าง
ภาษีนี้ประกอบด้วยการชำระเงินให้กับทั้งรัฐและรัฐบาลกลางของคุณ ส่วนหนึ่งของภาษีเหล่านี้จะเป็น "ภาษีเงินได้" ในขณะที่ภาษีประกันสังคมและภาษีเมดิแคร์ (FICA) จะครอบคลุมด้วยเช่นกัน
บางรัฐไม่ต้องการส่วนภาษีเงินได้ของภาษีพี่เลี้ยง ติดต่อแผนกการเงินและการบริหารของรัฐสำหรับข้อมูลเพิ่มเติม เว็บไซต์ของ Internal Revenue Service ยังมีรายชื่อผู้ติดต่อของรัฐทั้งหมด
ขั้นตอนที่ 2 ตรวจสอบคุณสมบัติของพี่เลี้ยงสำหรับการจ้างงาน
ไปรับแบบฟอร์ม I-9 จากสำนักงาน IRS ในพื้นที่ของคุณหรือขอสำเนาดิจิทัลผ่านเว็บไซต์ IRS จากนั้น อ่านข้อกำหนดและรับความช่วยเหลือจากพี่เลี้ยงในการให้ข้อมูลทั้งหมด แบบฟอร์มกำหนดให้พี่เลี้ยงของคุณแสดงเอกสารแสดงตนอย่างน้อย 2 รูปแบบ เช่น บัตรประกันสังคม หนังสือเดินทาง หรือใบขับขี่
หากคุณไม่ตรวจสอบสถานะพี่เลี้ยงของคุณ คุณอาจถูกปรับสำหรับการจ้างคนอย่างผิดกฎหมาย ป้องกันตัวเองด้วยการกรอก I-9 ทันทีที่จ้าง
ขั้นตอนที่ 3 ตรวจสอบเพื่อดูว่าคุณต้องการความคุ้มครองค่าชดเชยสำหรับคนงานหรือไม่
ไม่ใช่ทุกรัฐกำหนดให้คุณต้องได้รับความคุ้มครองนี้สำหรับพนักงานของคุณ แต่บางแห่งก็ได้รับ หากหน่วยงานด้านภาษีของรัฐพบว่าคุณไม่ได้รับความคุ้มครองตามที่กำหนด พวกเขาสามารถให้ค่าปรับค่อนข้างมากสำหรับการไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนด แม้ว่าเบี้ยประกันสำหรับความคุ้มครองการชดเชยจะสูง แต่ค่าปรับมักจะหลายเท่าของอัตรานี้
คุณสามารถพูดคุยกับตัวแทนประกันของคุณเกี่ยวกับความคุ้มครอง หรือปรึกษากับบริษัทที่ดูแลการจ่ายเงินเดือนพนักงานของคุณ
วิธีที่ 2 จาก 3: การยื่นภาษีของคุณ
ขั้นตอนที่ 1 ติดต่อ IRS เพื่อขอหมายเลขประจำตัวนายจ้างของรัฐบาลกลาง (FEIN)
นี่เป็นหนึ่งในขั้นตอนแรกที่คุณต้องดำเนินการเพื่อจ่ายภาษีพี่เลี้ยงของคุณ ไปที่เว็บไซต์ IRS เพื่อกรอกใบสมัครออนไลน์สำหรับ FEIN คุณจะต้องให้ข้อมูลเกี่ยวกับรายได้ส่วนบุคคลของคุณในแบบฟอร์มใบสมัครและต้องกรอกทุกส่วนให้ครบถ้วนก่อนที่จะส่ง
- หลังจากที่คุณส่งใบสมัครแล้ว ระบบ IRS จะตรวจสอบข้อมูลที่คุณให้ไว้ จากนั้น FEIN ของคุณจะถูกส่งไปยังอีเมลติดต่อของคุณ หมายเลขนี้จะอยู่กับคุณตราบเท่าที่คุณเป็นนายจ้าง
- ได้รับการเตือนว่าหมายเลขประกันสังคมของคุณไม่สามารถใช้แทนหมายเลขประจำตัวของรัฐบาลกลางได้
ขั้นตอนที่ 2 ตรวจสอบกับ IRS และรัฐสำหรับข้อกำหนดรายได้ขั้นต่ำ
หากคุณจ่ายพี่เลี้ยงของคุณมากกว่าจำนวนที่กำหนดในปีปฏิทิน แสดงว่าคุณเป็นหนี้ภาษีพี่เลี้ยง เกณฑ์ขั้นต่ำสำหรับการจ่ายเงินพี่เลี้ยงแตกต่างกันไปทุกปี ดังนั้นโปรดตรวจสอบทุกครั้งก่อนยื่น
จำนวนเงินมาตรฐานมักจะอยู่ที่ประมาณ 2, 000 เหรียญต่อปีปฏิทิน
ขั้นตอนที่ 3 ชำระภาษีพี่เลี้ยงของคุณตามกำหนดเวลาของรัฐและรัฐบาลกลาง
หากคุณไม่ดำเนินการตามกำหนดเวลาในการส่งแบบฟอร์มที่จำเป็นทั้งหมดไปยัง IRS หรือรัฐ คุณอาจต้องเสียค่าปรับจำนวนมาก กำหนดส่งเปลี่ยนแปลงเล็กน้อยในแต่ละปี แต่เอกสารของรัฐบาลกลางมักจะต้องส่งภายในสิ้นเดือนมกราคม ติดต่อหน่วยงานด้านภาษีของรัฐของคุณเพื่อค้นหากำหนดเวลา
ขั้นตอนที่ 4 สถานะไฟล์ส่งคืนทุกไตรมาส
คุณจะต้องยื่นภาษีของรัฐบาลกลางปีละครั้ง อย่างไรก็ตาม รัฐส่วนใหญ่กำหนดให้คุณต้องยื่นเรื่องส่งคืนนายจ้างเป็นรายไตรมาส ซึ่งหมายความว่าทุก 3 เดือน บางรัฐกำหนดให้คุณต้องส่งข้อมูลภาษีนายจ้างทุกเดือน ตรวจสอบกับหน่วยงานด้านภาษีของรัฐเพื่อความปลอดภัย
แม้ว่ารัฐบาลกลางจะกำหนดให้คุณส่งผลตอบแทนปีละครั้งเท่านั้น แต่พวกเขาจะยอมรับการชำระเงินหลายรายการสำหรับยอดภาษีในอนาคต
ขั้นตอนที่ 5. จ่ายค่าล่วงเวลาพี่เลี้ยงหากพวกเขาทำงานมากกว่า 40 ชั่วโมงต่อสัปดาห์
เนื่องจากพี่เลี้ยงถือเป็นพนักงานมาตรฐานและไม่ใช่ผู้พักอาศัย พวกเขาจึงควรได้รับเวลาและค่าจ้างครึ่งหนึ่งสำหรับทุกอย่างที่เกินกว่าสัปดาห์ทำงานเต็มเวลาที่ 40 ชั่วโมง หากพี่เลี้ยงอาศัยอยู่กับคุณ กฎเกณฑ์อาจยืดหยุ่นขึ้นเล็กน้อย พูดคุยกับหน่วยงานด้านภาษีของรัฐเพื่อดูว่าพี่เลี้ยงที่อาศัยอยู่ของคุณมีสิทธิ์ได้รับค่าล่วงเวลาหรือไม่
นี่เป็นหนึ่งในข้อกำหนดของพระราชบัญญัติมาตรฐานแรงงานที่เป็นธรรม
ขั้นตอนที่ 6 ใช้เครื่องคิดเลข "ภาษีพี่เลี้ยง" ออนไลน์
มีเว็บไซต์และแอปออนไลน์จำนวนมากที่จะช่วยคุณประเมินรายได้รวมของพี่เลี้ยงและจำนวนเงินที่คุณอาจต้องเสียภาษี ไซต์เหล่านี้ส่วนใหญ่ไม่ได้รับประกันความถูกต้อง 100% ดังนั้นควรใช้ด้วยความระมัดระวัง แต่พวกเขาจะให้แนวคิดเกี่ยวกับภาระภาษีของคุณ
ตัวอย่างเช่น เว็บไซต์ care.com และ homeworksolutions.com ต่างก็เสนอเครื่องคำนวณภาษีพี่เลี้ยง
ขั้นตอนที่ 7 รับสิทธิ์ลดหย่อนภาษี
เป็นส่วนหนึ่งของภาษีของคุณ คุณอาจสามารถเรียกร้องการลดหย่อนภาษีการดูแลเด็กได้ การพักนี้อาจชดเชยภาษีพี่เลี้ยงบางส่วน และแม้กระทั่งค่าจ้างที่คุณจ่ายสำหรับปีนั้น จำนวนเงินทั้งหมดแตกต่างกันไปในแต่ละปี แต่ก็คุ้มค่าที่จะอ้างสิทธิ์
นายจ้างบางรายยังอนุญาตให้คุณจัดสรรเงินในบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่นสำหรับการดูแลพี่เลี้ยง เหล่านี้เป็นดอลลาร์ก่อนหักภาษีที่คุณสามารถนำไปใช้ในการดูแลเด็ก
ขั้นตอนที่ 8 จ้างบริษัทหรือตัวแทนเพื่อเตรียมภาษีของคุณ
การติดตามค่าจ้างและการยื่นเอกสารภาษีทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับภาษีพี่เลี้ยงสามารถครอบงำได้ ด้วยเหตุผลนี้เอง หลายคนจึงเลือกว่าจ้างบริษัทอิสระ พูดคุยกับที่ปรึกษาทางการเงินหรือธนาคารของคุณเพื่อรับคำแนะนำเกี่ยวกับผู้เชี่ยวชาญด้านการจ่ายเงินในครัวเรือน
วิธีที่ 3 จาก 3: การจัดการเอกสาร
ขั้นตอนที่ 1 ติดตามการจ่ายเงินขั้นต้นของพี่เลี้ยง
เพิ่มชั่วโมงที่พี่เลี้ยงของคุณทำงานในแต่ละงวดการจ่ายเงินเดือน และจดบันทึกหมายเลขนี้ในสเปรดชีต แอพ หรือบันทึกกระดาษ จากนั้น นำยอดรวมรายชั่วโมงนี้มาคูณด้วยค่าจ้างรายชั่วโมงพื้นฐาน จำนวนที่คุณได้รับคือค่าจ้างขั้นต้นของพี่เลี้ยงสำหรับงวดการจ่ายนั้น
ตัวอย่างเช่น ถ้าพี่เลี้ยงของคุณทำงาน 40 ชั่วโมงต่อสัปดาห์ และได้รับเงิน 14 เหรียญต่อชั่วโมง ค่าจ้างรวมสำหรับ 2 สัปดาห์จะเท่ากับ $1, 120
ขั้นตอนที่ 2 จัดหมวดหมู่พี่เลี้ยงของคุณเป็นพนักงานเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี
หลายคนทำผิดพลาดในการใส่พี่เลี้ยงของพวกเขาในหมวดหมู่ "ผู้รับเหมาอิสระ" ในภาษีของพวกเขา นี่เป็นข้อผิดพลาดที่อาจมีค่าใช้จ่ายค่อนข้างสูง ที่จริงแล้วคุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบฟอร์ม 1099 ของผู้รับเหมาเพราะพี่เลี้ยงของคุณถือเป็นพนักงานดั้งเดิม
การยื่นภาษีหมายถึงพี่เลี้ยงของคุณในฐานะผู้รับเหมาที่มีคุณสมบัติในการหลีกเลี่ยงภาษี
ขั้นตอนที่ 3 จัดเตรียมแบบฟอร์ม W-2 สำหรับพี่เลี้ยงของคุณ
ในตอนท้ายของปีภาษีแต่ละปี คุณจะต้องส่งแบบฟอร์ม W-2 ที่กรอกให้พี่เลี้ยงของคุณหรือส่งทางไปรษณีย์ คุณสามารถขอเอกสาร W-2 จากสำนักงาน IRS หรือดาวน์โหลดสำเนาได้จากเว็บไซต์ IRS คุณจะต้องกรอกแบบฟอร์มนี้เพื่อแสดงรายได้รวมของพี่เลี้ยงและจำนวนเงินภาษีทั้งหมดที่จ่ายไป พี่เลี้ยงของคุณจะต้องมีแบบฟอร์มนี้อยู่ในมือก่อนจึงจะสามารถยื่นภาษีส่วนบุคคลได้
ขั้นตอนที่ 4 ทำความเข้าใจประโยชน์ของการจ่ายเงินให้พี่เลี้ยงของคุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี
อาจเป็นเรื่องน่าดึงดูดใจที่จะจ่ายเงินให้พี่เลี้ยงของคุณออกจากกระเป๋าเพื่อความเรียบง่ายสำหรับทุกฝ่าย อย่างไรก็ตาม การชำระภาษีพี่เลี้ยงทำให้คุณมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นภาษี คุณยังไม่ต้องกังวลเกี่ยวกับรัฐหรือกรมสรรพากรที่ตรวจสอบประวัติภาษีของคุณและพบปัญหา
เคล็ดลับ
- คุณอาจต้องการทบทวน IRS Publication 926 หรือที่เรียกว่า Household Employer's Guide สิ่งนี้จะช่วยให้คุณเข้าใจความรับผิดชอบและวิธีปฏิบัติตามความรับผิดชอบของคุณมากขึ้น
- พูดคุยเกี่ยวกับปัญหาเหล่านี้ทั้งหมดกับพี่เลี้ยงของคุณ เพื่อให้พวกเขาเข้าใจว่าคุณกำลังยื่นเรื่องอะไรบ้าง และจะส่งผลกระทบต่อพวกเขาและภาษีของพวกเขาอย่างไร
- พี่เลี้ยงของคุณไม่ใช่พนักงานคนเดียวในบ้านของคุณที่ต้องได้รับการพิจารณาให้เป็นพนักงานที่ต้องเสียภาษี คุณต้องติดตามชั่วโมงและภาษีที่ต้องชำระสำหรับแม่บ้าน พ่อครัว พยาบาล และคนงานในสนาม หากรายได้รวมของพวกเขาเกิน IRS หรือขั้นต่ำของรัฐ